ടാക്സ് ലോസ് ഹാർവെസ്റ്റിംഗ് എങ്ങനെ നിങ്ങളുടെ നികുതി ഭാരം കുറയ്ക്കാനും നിക്ഷേപത്തിൽ നിന്നുള്ള വരുമാനം മെച്ചപ്പെടുത്താനും സഹായിക്കുമെന്ന് അറിയുക. ആഗോള നിക്ഷേപകർക്കുള്ള ഒരു സമഗ്ര വഴികാട്ടി.
ടാക്സ് ലോസ് ഹാർവെസ്റ്റിംഗ്: നിങ്ങളുടെ നികുതി ഭാരം കുറയ്ക്കുന്നതിനുള്ള നിക്ഷേപ തന്ത്രങ്ങൾ
നിങ്ങളുടെ ഭൂമിശാസ്ത്രപരമായ സ്ഥാനം പരിഗണിക്കാതെ, നിക്ഷേപ നികുതിയുടെ സങ്കീർണ്ണതകൾ മനസ്സിലാക്കുന്നത് ഒരു വെല്ലുവിളിയായേക്കാം. പ്രത്യേകിച്ച്, മൂലധന നേട്ട നികുതികൾ നിങ്ങളുടെ മൊത്തത്തിലുള്ള നിക്ഷേപ വരുമാനത്തെ കാര്യമായി ബാധിക്കും. ഭാഗ്യവശാൽ, ഈ നികുതി ബാധ്യതകൾ ലഘൂകരിക്കാൻ സഹായിക്കുന്ന തന്ത്രങ്ങൾ ലഭ്യമാണ്. അത്തരത്തിലുള്ള ഒരു തന്ത്രമാണ് ടാക്സ് ലോസ് ഹാർവെസ്റ്റിംഗ്. ഈ ഗൈഡ് ടാക്സ് ലോസ് ഹാർവെസ്റ്റിംഗിനെക്കുറിച്ചും അതിൻ്റെ പ്രയോജനങ്ങൾ, സാധ്യതയുള്ള അപകടസാധ്യതകൾ, നിങ്ങളുടെ നിക്ഷേപ പോർട്ട്ഫോളിയോയിൽ ഇത് എങ്ങനെ ഫലപ്രദമായി നടപ്പിലാക്കാം എന്നതിനെക്കുറിച്ചും സമഗ്രമായ ഒരു അവലോകനം നൽകുന്നു.
എന്താണ് ടാക്സ് ലോസ് ഹാർവെസ്റ്റിംഗ്?
മൂലധന നേട്ട നികുതികൾ നികത്തുന്നതിനായി നഷ്ടം സംഭവിച്ച നിക്ഷേപങ്ങൾ വിൽക്കുന്ന ഒരു തന്ത്രമാണ് ടാക്സ് ലോസ് ഹാർവെസ്റ്റിംഗ്. നഷ്ടത്തിലായ നിക്ഷേപങ്ങൾ തന്ത്രപരമായി വിൽക്കുന്നതിലൂടെ, ആ നഷ്ടങ്ങൾ നിങ്ങളുടെ നികുതി വിധേയമായ വരുമാനം കുറയ്ക്കുന്നതിന് ഉപയോഗിക്കാം, ഇത് നിങ്ങളുടെ മൊത്തത്തിലുള്ള നികുതി ഭാരം കുറയ്ക്കാൻ സാധ്യതയുണ്ട്. വ്യക്തിഗത വ്യാപാരികൾ മുതൽ വലിയ സ്ഥാപനങ്ങൾ വരെ ലോകമെമ്പാടുമുള്ള നിക്ഷേപകർ നികുതിக்குப் ശേഷമുള്ള വരുമാനം മെച്ചപ്പെടുത്തുന്നതിന് ഉപയോഗിക്കുന്ന ഒരു സാധാരണ രീതിയാണിത്.
ഇതിൻ്റെ ലളിതമായ ഒരു വിവരണം താഴെ നൽകുന്നു:
- നഷ്ടത്തിലുള്ള നിക്ഷേപങ്ങൾ കണ്ടെത്തുക: നിങ്ങളുടെ പോർട്ട്‌ഫോളിയോ അവലോകനം ചെയ്യുകയും നിങ്ങൾ ആദ്യം മുടക്കിയതിനേക്കാൾ നിലവിൽ മൂല്യം കുറഞ്ഞ നിക്ഷേപങ്ങൾ കണ്ടെത്തുകയും ചെയ്യുക.
- നഷ്ടത്തിലുള്ള നിക്ഷേപങ്ങൾ വിൽക്കുക: ഈ ആസ്തികൾ വിറ്റ് മൂലധന നഷ്ടം ഉറപ്പാക്കുക.
- മൂലധന നേട്ടങ്ങൾ നികത്തുക: ഒരേ നികുതി വർഷത്തിൽ നിങ്ങൾ നേടിയ ഏതെങ്കിലും മൂലധന നേട്ടങ്ങൾ നികത്താൻ ഈ മൂലധന നഷ്ടം ഉപയോഗിക്കുക.
- സമാനമായ ആസ്തികൾ വീണ്ടും വാങ്ങുക (ശ്രദ്ധയോടെ): നിങ്ങൾക്ക് സമാനമായ ഒരു ആസ്തി വീണ്ടും വാങ്ങാം, എന്നാൽ "വാഷ്-സെയിൽ" നിയമത്തെക്കുറിച്ച് (താഴെ വിശദീകരിച്ചിരിക്കുന്നു) ബോധവാന്മാരായിരിക്കുക. നിങ്ങൾ ഗണ്യമായി സമാനമായ ഒരു ആസ്തി പെട്ടെന്ന് വാങ്ങുകയാണെങ്കിൽ ഇത് നികുതി നഷ്ടം അനുവദിക്കാതിരിക്കാൻ കാരണമായേക്കാം.
മൂലധന നേട്ടങ്ങളും നഷ്ടങ്ങളും മനസ്സിലാക്കൽ
ടാക്സ് ലോസ് ഹാർവെസ്റ്റിംഗിലേക്ക് ആഴത്തിൽ കടക്കുന്നതിനുമുമ്പ്, മൂലധന നേട്ടങ്ങളുടെയും നഷ്ടങ്ങളുടെയും അടിസ്ഥാന ആശയങ്ങൾ മനസ്സിലാക്കേണ്ടത് അത്യാവശ്യമാണ്. നിങ്ങൾ ഒരു ആസ്തി വാങ്ങിയതിനേക്കാൾ കൂടുതൽ വിലയ്ക്ക് വിൽക്കുമ്പോൾ ഉണ്ടാക്കുന്ന ലാഭമാണ് മൂലധന നേട്ടം. നേരെമറിച്ച്, നിങ്ങൾ ഒരു ആസ്തി വാങ്ങിയതിനേക്കാൾ കുറഞ്ഞ വിലയ്ക്ക് വിൽക്കുമ്പോൾ ഉണ്ടാകുന്ന നഷ്ടമാണ് മൂലധന നഷ്ടം. മൂലധന നേട്ടങ്ങൾക്ക് സാധാരണയായി നികുതി ബാധകമാണ്, അതേസമയം മൂലധന നഷ്ടങ്ങൾ മൂലധന നേട്ടങ്ങളെയും ചില സന്ദർഭങ്ങളിൽ സാധാരണ വരുമാനത്തെയും നികത്താൻ ഉപയോഗിക്കാം, ഇത് പ്രാദേശിക നികുതി നിയമങ്ങളെ ആശ്രയിച്ചിരിക്കുന്നു.
മൂലധന നേട്ടങ്ങളെ സാധാരണയായി ഹ്രസ്വകാല, ദീർഘകാല എന്നിങ്ങനെ തരം തിരിച്ചിരിക്കുന്നു. ഒരു വർഷമോ അതിൽ കുറവോ കൈവശം വച്ചിരിക്കുന്ന ആസ്തികളിൽ നിന്നുള്ള ലാഭമാണ് ഹ്രസ്വകാല മൂലധന നേട്ടം, ഇതിന് സാധാരണയായി നിങ്ങളുടെ സാധാരണ ആദായനികുതി നിരക്കിലാണ് നികുതി ചുമത്തുന്നത്. ഒരു വർഷത്തിൽ കൂടുതൽ കൈവശം വച്ചിരിക്കുന്ന ആസ്തികളിൽ നിന്നുള്ള ലാഭമാണ് ദീർഘകാല മൂലധന നേട്ടം, ഇതിന് പലപ്പോഴും സാധാരണ വരുമാനത്തേക്കാൾ കുറഞ്ഞ നിരക്കിലാണ് നികുതി ചുമത്തുന്നത്. ഈ നിയമങ്ങൾ ഓരോ രാജ്യത്തും വ്യത്യാസപ്പെടാം; വിശദാംശങ്ങൾക്കായി നിങ്ങളുടെ പ്രാദേശിക നികുതി ഉപദേഷ്ടാവിനെ സമീപിക്കുക.
ടാക്സ് ലോസ് ഹാർവെസ്റ്റിംഗിൻ്റെ പ്രയോജനങ്ങൾ
ടാക്സ് ലോസ് ഹാർവെസ്റ്റിംഗ് നിക്ഷേപകർക്ക് നിരവധി സാധ്യതയുള്ള പ്രയോജനങ്ങൾ നൽകുന്നു:
- കുറഞ്ഞ നികുതി ബാധ്യത: മൂലധന നഷ്ടങ്ങൾ ഉപയോഗിച്ച് മൂലധന നേട്ടങ്ങൾ നികത്തി നിങ്ങളുടെ മൊത്തത്തിലുള്ള നികുതി ബാധ്യത കുറയ്ക്കാനുള്ള കഴിവാണ് ടാക്സ് ലോസ് ഹാർവെസ്റ്റിംഗിൻ്റെ പ്രധാന പ്രയോജനം.
- മെച്ചപ്പെട്ട നികുതിക്ക് ശേഷമുള്ള വരുമാനം: നികുതികൾ കുറയ്ക്കുന്നതിലൂടെ, നിങ്ങളുടെ നികുതിക്ക് ശേഷമുള്ള നിക്ഷേപ വരുമാനം വർദ്ധിപ്പിക്കാൻ കഴിയും, ഇത് കാലക്രമേണ നിങ്ങളുടെ പോർട്ട്‌ഫോളിയോ വേഗത്തിൽ വളരാൻ അനുവദിക്കുന്നു.
- പോർട്ട്‌ഫോളിയോ പുനഃസന്തുലനം ചെയ്യാനുള്ള അവസരം: മോശം പ്രകടനം കാഴ്ചവയ്ക്കുന്ന ആസ്തികൾ വിൽക്കുകയും നിങ്ങളുടെ നിക്ഷേപ ലക്ഷ്യങ്ങളുമായി പൊരുത്തപ്പെടുന്ന ആസ്തികളിൽ വീണ്ടും നിക്ഷേപിക്കുകയും ചെയ്തുകൊണ്ട് നിങ്ങളുടെ പോർട്ട്‌ഫോളിയോ പുനഃസന്തുലനം ചെയ്യാൻ ടാക്സ് ലോസ് ഹാർവെസ്റ്റിംഗ് ഒരു അവസരം നൽകുന്നു.
- വഴക്കം: ടാക്സ് ലോസ് ഹാർവെസ്റ്റിംഗ് വർഷം മുഴുവനും നടപ്പിലാക്കാൻ കഴിയും, ഇത് ആവശ്യാനുസരണം നിങ്ങളുടെ നികുതി സാഹചര്യം കൈകാര്യം ചെയ്യുന്നതിന് വഴക്കം നൽകുന്നു.
ടാക്സ് ലോസ് ഹാർവെസ്റ്റിംഗിൻ്റെ ഒരു ഉദാഹരണം
ജർമ്മനിയിൽ താമസിക്കുകയും ആഗോള വിപണികളിൽ നിക്ഷേപിക്കുകയും ചെയ്യുന്ന ആന്യ എന്ന നിക്ഷേപകയുടെ ഒരു സാങ്കൽപ്പിക സാഹചര്യം പരിഗണിക്കാം. ചില ടെക്നോളജി സ്റ്റോക്കുകൾ വിറ്റതിൽ നിന്ന് ആന്യക്ക് €5,000 മൂലധന നേട്ടം ലഭിച്ചു. അവൾക്ക് മറ്റ് രണ്ട് നിക്ഷേപങ്ങളുമുണ്ട്: 2,000 യൂറോ മൂല്യം കുറഞ്ഞ ഒരു പുനരുപയോഗ ഊർജ്ജ കമ്പനിയുടെ ഓഹരികളും, 1,000 യൂറോ കുറഞ്ഞ ഒരു എമർജിംഗ് മാർക്കറ്റ് ഫണ്ടിൻ്റെ ഓഹരികളും.
ആന്യക്ക് ടാക്സ് ലോസ് ഹാർവെസ്റ്റിംഗ് എങ്ങനെ ഉപയോഗിക്കാം എന്ന് നോക്കാം:
- നഷ്ടത്തിലുള്ള നിക്ഷേപങ്ങൾ വിൽക്കുക: ആന്യ തൻ്റെ പുനരുപയോഗ ഊർജ്ജ കമ്പനിയുടെയും എമർജിംഗ് മാർക്കറ്റ് ഫണ്ടിൻ്റെയും ഓഹരികൾ വിൽക്കുന്നു, ഇതിലൂടെ €2,000 + €1,000 = €3,000 മൂലധന നഷ്ടം ഉണ്ടാകുന്നു.
- മൂലധന നേട്ടങ്ങൾ നികത്തുക: ടെക്നോളജി സ്റ്റോക്കുകളിൽ നിന്നുള്ള 5,000 യൂറോയുടെ മൂലധന നേട്ടത്തിൽ നിന്ന് 3,000 യൂറോ നികത്താൻ ആന്യ ഈ 3,000 യൂറോയുടെ മൂലധന നഷ്ടം ഉപയോഗിക്കുന്നു.
- നികുതി ബാധ്യത കുറയ്ക്കുക: ഇപ്പോൾ ആന്യ 5,000 യൂറോയ്ക്ക് പകരം 2,000 യൂറോയ്ക്ക് മാത്രം മൂലധന നേട്ട നികുതി നൽകിയാൽ മതി, ഇത് അവളുടെ നികുതി ബാധ്യത ഗണ്യമായി കുറയ്ക്കുന്നു.
- പുനർനിക്ഷേപം നടത്തുക: ബന്ധപ്പെട്ട നികുതി നിയമങ്ങൾ (യുഎസ് 'വാഷ് സെയിൽ' നിയമത്തിന് സമാനമായവ ഉൾപ്പെടെ) പാലിക്കുന്നിടത്തോളം, വിൽപ്പനയിൽ നിന്നുള്ള വരുമാനം ആന്യക്ക് സമാനമായതോ വ്യത്യസ്തമായതോ ആയ ആസ്തികളിൽ പുനർനിക്ഷേപിക്കാം.
വാഷ്-സെയിൽ നിയമം: ഒരു നിർണ്ണായക പരിഗണന
ടാക്സ് ലോസ് ഹാർവെസ്റ്റിംഗിൻ്റെ ഒരു നിർണായക വശം വാഷ്-സെയിൽ നിയമം മനസ്സിലാക്കുക എന്നതാണ്. പല നികുതി നിയമങ്ങളിലും വിവിധ രൂപങ്ങളിൽ നിലവിലുള്ള ഈ നിയമം, വിൽപ്പനയ്ക്ക് മുമ്പോ ശേഷമോ ഒരു നിശ്ചിത കാലയളവിനുള്ളിൽ (സാധാരണയായി യുണൈറ്റഡ് സ്റ്റേറ്റ്സിൽ 30 ദിവസവും മറ്റ് രാജ്യങ്ങളിൽ സമാനമായ കാലയളവുകളും, നിയമങ്ങൾ രാജ്യത്തിനനുസരിച്ച് ഗണ്യമായി വ്യത്യാസപ്പെടുന്നു) ഗണ്യമായി സമാനമായ ഒരു ആസ്തി വീണ്ടും വാങ്ങുകയാണെങ്കിൽ നികുതി നഷ്ടം ക്ലെയിം ചെയ്യുന്നതിൽ നിന്ന് നിക്ഷേപകരെ തടയുന്നു. തങ്ങളുടെ നിക്ഷേപ നിലയിൽ മാറ്റം വരുത്താതെ കൃത്രിമമായി നികുതി നഷ്ടങ്ങൾ സൃഷ്ടിക്കുന്നത് തടയുക എന്നതാണ് ഈ നിയമത്തിൻ്റെ ഉദ്ദേശ്യം.
എന്താണ് ഒരു "ഗണ്യമായി സമാനമായ" ആസ്തി? ഇത് ഒരു പ്രധാന ചോദ്യമാണ്, ഉത്തരം പ്രത്യേക സാഹചര്യങ്ങളെ ആശ്രയിച്ച് വ്യത്യാസപ്പെടാം. സാധാരണയായി, ഒരേ സ്റ്റോക്ക് അല്ലെങ്കിൽ ബോണ്ട് തിരികെ വാങ്ങുന്നത് ഒരു വാഷ് സെയിലായി കണക്കാക്കപ്പെടുന്നു. എന്നിരുന്നാലും, ഒരേ വ്യവസായത്തിലെ മറ്റൊരു കമ്പനിയുടെ ഓഹരികൾ അല്ലെങ്കിൽ ഒരേ സൂചികയെ പിന്തുടരുന്ന ഒരു ഫണ്ട് പോലുള്ള സമാനമായ ഒരു ആസ്തി വാങ്ങുന്നതും വാഷ്-സെയിൽ നിയമത്തിന് കാരണമായേക്കാം. നിങ്ങളുടെ പ്രത്യേക സാഹചര്യത്തിലും അധികാരപരിധിയിലും ഗണ്യമായി സമാനമായ ആസ്തി എന്താണെന്നതിനെക്കുറിച്ചുള്ള മാർഗ്ഗനിർദ്ദേശത്തിനായി ഒരു നികുതി വിദഗ്ദ്ധനെ സമീപിക്കുക.
വാഷ് സെയിലിൻ്റെ ഉദാഹരണം: നിങ്ങൾ ജനുവരി 1-ന് എ കമ്പനിയുടെ ഓഹരികൾ നഷ്ടത്തിൽ വിൽക്കുന്നു എന്ന് കരുതുക. നിങ്ങൾ ജനുവരി 20-ന് (30 ദിവസത്തെ കാലയളവിനുള്ളിൽ) എ കമ്പനിയുടെ ഓഹരികൾ വീണ്ടും വാങ്ങുകയാണെങ്കിൽ, വാഷ്-സെയിൽ നിയമം ബാധകമാവുകയും നിങ്ങൾക്ക് നികുതി നഷ്ടം ക്ലെയിം ചെയ്യാൻ കഴിയില്ല. ഈ നഷ്ടം അനുവദിക്കില്ല, പുതുതായി വാങ്ങിയ ഓഹരികളുടെ കോസ്റ്റ് ബേസിസിലേക്ക് ഇത് ചേർക്കപ്പെടും.
വാഷ്-സെയിൽ നിയമം ഒഴിവാക്കാൻ: വാഷ്-സെയിൽ നിയമം ഒഴിവാക്കാൻ, താഴെ പറയുന്ന കാര്യങ്ങൾ പരിഗണിക്കുക:
- ഒരേ ആസ്തി വീണ്ടും വാങ്ങുന്നതിന് മുമ്പ് 31 ദിവസം (അല്ലെങ്കിൽ നിങ്ങളുടെ പ്രാദേശിക നിയമങ്ങളിൽ വ്യക്തമാക്കിയ കാലയളവ്) കാത്തിരിക്കുക.
- സമാനമായ, എന്നാൽ ഗണ്യമായി സമാനമല്ലാത്ത ആസ്തിയിൽ നിക്ഷേപിക്കുക. ഉദാഹരണത്തിന്, ഒരേ സ്റ്റോക്ക് തിരികെ വാങ്ങുന്നതിന് പകരം, നിങ്ങൾക്ക് ഒരേ വ്യവസായത്തിലെ മറ്റൊരു കമ്പനിയിലോ അല്ലെങ്കിൽ ഒരു ബ്രോഡ്-മാർക്കറ്റ് ഇൻഡെക്സ് ഫണ്ടിലോ നിക്ഷേപിക്കാം.
- നികുതി ആനുകൂല്യമുള്ള അക്കൗണ്ടുകൾ പരിഗണിക്കുക. യുഎസിലെ 401(k) അല്ലെങ്കിൽ IRA പോലുള്ള നികുതി ആനുകൂല്യമുള്ള അക്കൗണ്ടുകളിലെ നഷ്ടങ്ങൾ, അല്ലെങ്കിൽ മറ്റ് രാജ്യങ്ങളിലെ സമാനമായ റിട്ടയർമെൻ്റ് അക്കൗണ്ടുകളിലെ നഷ്ടങ്ങൾ, ടാക്സ് ലോസ് ഹാർവെസ്റ്റിംഗിനായി ഉപയോഗിക്കാൻ കഴിയില്ല.
ടാക്സ് ലോസ് ഹാർവെസ്റ്റിംഗ് തന്ത്രങ്ങൾ നടപ്പിലാക്കൽ
ടാക്സ് ലോസ് ഹാർവെസ്റ്റിംഗ് തന്ത്രങ്ങൾ ഫലപ്രദമായി നടപ്പിലാക്കുന്നതിനുള്ള ചില പ്രായോഗിക നുറുങ്ങുകൾ ഇതാ:
- നിങ്ങളുടെ പോർട്ട്‌ഫോളിയോ പതിവായി അവലോകനം ചെയ്യുക: ടാക്സ് ലോസ് ഹാർവെസ്റ്റിംഗ് അവസരങ്ങൾക്കായി നിങ്ങളുടെ പോർട്ട്‌ഫോളിയോ പതിവായി നിരീക്ഷിക്കുക. നിങ്ങളുടെ ഹോൾഡിംഗുകൾ കുറഞ്ഞത് പാദവാർഷികമായോ അല്ലെങ്കിൽ വിപണിയിലെ അസ്ഥിരതയുടെ കാലഘട്ടങ്ങളിൽ കൂടുതൽ തവണയോ അവലോകനം ചെയ്യാൻ ലക്ഷ്യമിടുക.
- ഒരു നികുതി വിദഗ്ദ്ധനുമായി ബന്ധപ്പെടുക: നിങ്ങളുടെ അധികാരപരിധിയിലെ പ്രത്യേക നികുതി നിയമങ്ങളും ചട്ടങ്ങളും മനസ്സിലാക്കാനും ഇഷ്ടാനുസൃതമാക്കിയ ടാക്സ് ലോസ് ഹാർവെസ്റ്റിംഗ് തന്ത്രം വികസിപ്പിക്കാനും സഹായിക്കുന്ന ഒരു യോഗ്യതയുള്ള നികുതി വിദഗ്ദ്ധനിൽ നിന്ന് മാർഗ്ഗനിർദ്ദേശം തേടുക.
- നികുതി-കാര്യക്ഷമമായ നിക്ഷേപ മാർഗ്ഗങ്ങൾ ഉപയോഗിക്കുക: എക്സ്ചേഞ്ച്-ട്രേഡഡ് ഫണ്ടുകൾ (ഇടിഎഫ്) പോലുള്ള നികുതി-കാര്യക്ഷമമായ നിക്ഷേപ മാർഗ്ഗങ്ങൾ ഉപയോഗിക്കുന്നത് പരിഗണിക്കുക, ഇവയ്ക്ക് സാധാരണയായി കുറഞ്ഞ ടേൺഓവർ നിരക്കുകളാണുള്ളത്, അതിനാൽ കുറഞ്ഞ മൂലധന നേട്ടങ്ങൾ മാത്രമേ ഉണ്ടാകൂ.
- ഓട്ടോമേറ്റഡ് ടാക്സ് ലോസ് ഹാർവെസ്റ്റിംഗ് ടൂളുകൾ പരിഗണിക്കുക: നിരവധി റോബോ-അഡ്വൈസർമാരും ബ്രോക്കറേജ് പ്ലാറ്റ്‌ഫോമുകളും ഈ പ്രക്രിയ ലളിതമാക്കാൻ സഹായിക്കുന്ന ഓട്ടോമേറ്റഡ് ടാക്സ് ലോസ് ഹാർവെസ്റ്റിംഗ് ടൂളുകൾ വാഗ്ദാനം ചെയ്യുന്നു.
- വിശദമായ രേഖകൾ സൂക്ഷിക്കുക: വാങ്ങിയ തീയതികൾ, വിൽപ്പന തീയതികൾ, കോസ്റ്റ് ബേസിസ് എന്നിവയുൾപ്പെടെ നിങ്ങളുടെ എല്ലാ നിക്ഷേപ ഇടപാടുകളുടെയും കൃത്യമായ രേഖകൾ സൂക്ഷിക്കുക. മൂലധന നേട്ടങ്ങളും നഷ്ടങ്ങളും കൃത്യമായി കണക്കാക്കുന്നതിനും നിങ്ങളുടെ നികുതി റിട്ടേണിൽ ശരിയായി റിപ്പോർട്ട് ചെയ്യുന്നതിനും ഈ വിവരങ്ങൾ അത്യാവശ്യമാണ്.
അപകടസാധ്യതകളും പരിഗണനകളും
ടാക്സ് ലോസ് ഹാർവെസ്റ്റിംഗ് ഒരു വിലപ്പെട്ട തന്ത്രമാണെങ്കിലും, സാധ്യതയുള്ള അപകടസാധ്യതകളെയും പരിഗണനകളെയും കുറിച്ച് ബോധവാന്മാരായിരിക്കേണ്ടത് പ്രധാനമാണ്:
- ഇടപാട് ചെലവുകൾ: ആസ്തികൾ വിൽക്കുന്നതിനും വീണ്ടും വാങ്ങുന്നതിനും ബ്രോക്കറേജ് കമ്മീഷനുകളും ബിഡ്-ആസ്ക് സ്പ്രെഡുകളും പോലുള്ള ഇടപാട് ചെലവുകൾ ഉണ്ടാകാം. ഈ ചെലവുകൾ ടാക്സ് ലോസ് ഹാർവെസ്റ്റിംഗിൻ്റെ ചില നികുതി ആനുകൂല്യങ്ങളെ ഇല്ലാതാക്കും, അതിനാൽ ചെലവുകളും സാധ്യതയുള്ള നികുതി ലാഭവും തമ്മിൽ താരതമ്യം ചെയ്യേണ്ടത് പ്രധാനമാണ്.
- മാർക്കറ്റ് ടൈമിംഗ് റിസ്ക്: ഒരു ആസ്തി നഷ്ടത്തിൽ വിൽക്കുന്നത് നിങ്ങൾ താൽക്കാലികമായി വിപണിക്ക് പുറത്താണെന്നാണ് അർത്ഥമാക്കുന്നത്. നിങ്ങൾ അത് വീണ്ടും വാങ്ങുന്നതിന് മുമ്പ് ആസ്തിയുടെ മൂല്യം ഉയർന്നേക്കാം, ഇത് നിങ്ങൾക്ക് നേട്ടങ്ങൾ നഷ്ടപ്പെടാൻ സാധ്യതയുണ്ട്.
- സങ്കീർണ്ണത: ടാക്സ് ലോസ് ഹാർവെസ്റ്റിംഗ് സങ്കീർണ്ണമായേക്കാം, പ്രത്യേകിച്ചും ഒന്നിലധികം അക്കൗണ്ടുകളും വ്യത്യസ്ത തരം നിക്ഷേപങ്ങളും കൈകാര്യം ചെയ്യുമ്പോൾ. നിങ്ങളുടെ അധികാരപരിധിയിലെ നികുതി നിയമങ്ങളെയും ചട്ടങ്ങളെയും കുറിച്ച് വ്യക്തമായ ധാരണയുണ്ടായിരിക്കുകയോ അല്ലെങ്കിൽ പ്രൊഫഷണൽ മാർഗ്ഗനിർദ്ദേശം തേടുകയോ ചെയ്യേണ്ടത് പ്രധാനമാണ്.
- വാഷ്-സെയിൽ നിയമം: നേരത്തെ ചർച്ച ചെയ്തതുപോലെ, നിങ്ങൾ ഗണ്യമായി സമാനമായ ഒരു ആസ്തി പെട്ടെന്ന് വീണ്ടും വാങ്ങുകയാണെങ്കിൽ വാഷ്-സെയിൽ നിയമം നികുതി നഷ്ടങ്ങൾ അനുവദിക്കാതിരിക്കാൻ കാരണമാകും.
വിവിധ ആഗോള വിപണികളിലെ ടാക്സ് ലോസ് ഹാർവെസ്റ്റിംഗ്
ടാക്സ് ലോസ് ഹാർവെസ്റ്റിംഗിനെ നിയന്ത്രിക്കുന്ന പ്രത്യേക നിയമങ്ങളും ചട്ടങ്ങളും വിവിധ രാജ്യങ്ങളിൽ ഗണ്യമായി വ്യത്യാസപ്പെടാം. വിവിധ ആഗോള വിപണികളിലെ നിക്ഷേപകർക്കുള്ള ചില പൊതുവായ പരിഗണനകൾ ഇതാ:
- യുണൈറ്റഡ് സ്റ്റേറ്റ്സ്: യുണൈറ്റഡ് സ്റ്റേറ്റ്സിൽ വാഷ്-സെയിൽ നിയമം ഉൾപ്പെടെ ടാക്സ് ലോസ് ഹാർവെസ്റ്റിംഗിനായി വ്യക്തമായി നിർവചിക്കപ്പെട്ട നിയമങ്ങളുണ്ട്. നിക്ഷേപകർക്ക് മൂലധന നഷ്ടങ്ങൾ ഉപയോഗിച്ച് മൂലധന നേട്ടങ്ങൾ നികത്താം, നഷ്ടങ്ങൾ നേട്ടങ്ങളെ കവിയുന്നുവെങ്കിൽ, അവർക്ക് ഓരോ വർഷവും സാധാരണ വരുമാനത്തിൽ നിന്ന് $3,000 വരെ അധിക നഷ്ടം കുറയ്ക്കാം. ഉപയോഗിക്കാത്ത മൂലധന നഷ്ടങ്ങൾ ഭാവിയിലെ വർഷങ്ങളിലേക്ക് കൊണ്ടുപോകാം.
- കാനഡ: കാനഡയിൽ, മൂലധന നഷ്ടങ്ങൾ ഒരേ വർഷത്തെ മൂലധന നേട്ടങ്ങൾ നികത്താൻ ഉപയോഗിക്കാം. മൂലധന നഷ്ടങ്ങൾ മൂലധന നേട്ടങ്ങളെ കവിയുന്നുവെങ്കിൽ, അധിക നഷ്ടങ്ങൾ മൂന്ന് വർഷം വരെ പിന്നോട്ട് കൊണ്ടുപോകാനോ അല്ലെങ്കിൽ ഭാവിയിലെ മൂലധന നേട്ടങ്ങൾ നികത്താൻ അനിശ്ചിതമായി മുന്നോട്ട് കൊണ്ടുപോകാനോ കഴിയും. കാനഡയിലും യുഎസ് വാഷ്-സെയിൽ നിയമത്തിന് സമാനമായ നിയമങ്ങളുണ്ട്.
- യുണൈറ്റഡ് കിംഗ്ഡം: യുകെയിൽ, മൂലധന നേട്ടങ്ങൾക്ക് ക്യാപിറ്റൽ ഗെയിൻസ് ടാക്സ് (സിജിടി) ബാധകമാണ്. വ്യക്തികൾക്ക് വാർഷിക സിജിടി അലവൻസ് ഉണ്ട്, അതിന് താഴെ നികുതി നൽകേണ്ടതില്ല. മൂലധന നഷ്ടങ്ങൾ ഒരേ നികുതി വർഷത്തിലെ മൂലധന നേട്ടങ്ങൾക്കെതിരെ നികത്താം. നഷ്ടങ്ങൾ നേട്ടങ്ങളെ കവിയുന്നുവെങ്കിൽ, അധിക നഷ്ടങ്ങൾ ഭാവിയിലെ മൂലധന നേട്ടങ്ങൾ നികത്താൻ അനിശ്ചിതമായി മുന്നോട്ട് കൊണ്ടുപോകാം.
- യൂറോപ്യൻ യൂണിയൻ: യൂറോപ്യൻ യൂണിയൻ അംഗരാജ്യങ്ങൾക്കിടയിൽ നികുതി നിയമങ്ങൾ ഗണ്യമായി വ്യത്യാസപ്പെട്ടിരിക്കുന്നു. ചില രാജ്യങ്ങളിൽ ടാക്സ് ലോസ് ഹാർവെസ്റ്റിംഗിനായി പ്രത്യേക ചട്ടങ്ങളുണ്ട്, മറ്റ് ചിലർക്ക് ഇല്ല. ബാധകമായ നിയമങ്ങൾ മനസ്സിലാക്കാൻ നിങ്ങളുടെ പ്രത്യേക രാജ്യത്തെ ഒരു നികുതി ഉപദേഷ്ടാവിനെ സമീപിക്കേണ്ടത് പ്രധാനമാണ്.
- ഓസ്‌ട്രേലിയ: ഓസ്‌ട്രേലിയയിൽ, മൂലധന നഷ്ടങ്ങൾ ഉപയോഗിച്ച് മൂലധന നേട്ടങ്ങൾ നികത്താം. മൂലധന നഷ്ടങ്ങൾ മൂലധന നേട്ടങ്ങളെ കവിയുന്നുവെങ്കിൽ, അധിക നഷ്ടങ്ങൾ ഭാവിയിലെ മൂലധന നേട്ടങ്ങൾ നികത്താൻ അനിശ്ചിതമായി മുന്നോട്ട് കൊണ്ടുപോകാം. നികുതി വെട്ടിക്കുന്ന പദ്ധതികൾക്കെതിരെയും ഓസ്‌ട്രേലിയയിൽ നിയമങ്ങളുണ്ട്, ഇത് അമിതമായ ടാക്സ് ലോസ് ഹാർവെസ്റ്റിംഗ് തന്ത്രങ്ങൾക്ക് ബാധകമായേക്കാം.
പ്രധാന കുറിപ്പ്: നികുതി നിയമങ്ങൾ മാറ്റത്തിന് വിധേയമാണ്, ഈ വിവരങ്ങൾ പൊതുവായ മാർഗ്ഗനിർദ്ദേശത്തിന് മാത്രമുള്ളതാണ്. വ്യക്തിഗത ഉപദേശത്തിനായി എല്ലായ്പ്പോഴും നിങ്ങളുടെ അധികാരപരിധിയിലുള്ള ഒരു യോഗ്യതയുള്ള നികുതി വിദഗ്ദ്ധനുമായി ബന്ധപ്പെടുക.
ഓട്ടോമേറ്റഡ് ടാക്സ് ലോസ് ഹാർവെസ്റ്റിംഗ് ടൂളുകൾ
നിരവധി റോബോ-അഡ്വൈസർമാരും ബ്രോക്കറേജ് പ്ലാറ്റ്‌ഫോമുകളും നിക്ഷേപകർക്ക് ഈ പ്രക്രിയ ലളിതമാക്കാൻ സഹായിക്കുന്ന ഓട്ടോമേറ്റഡ് ടാക്സ് ലോസ് ഹാർവെസ്റ്റിംഗ് ടൂളുകൾ വാഗ്ദാനം ചെയ്യുന്നു. ഈ ടൂളുകൾ നിങ്ങളുടെ പോർട്ട്‌ഫോളിയോയെ ടാക്സ് ലോസ് ഹാർവെസ്റ്റിംഗ് അവസരങ്ങൾക്കായി യാന്ത്രികമായി നിരീക്ഷിക്കുകയും ഉചിതമായ സമയത്ത് നഷ്ടങ്ങൾ ഉറപ്പാക്കാൻ ട്രേഡുകൾ നടത്തുകയും ചെയ്യുന്നു. നികുതി ആനുകൂല്യങ്ങൾ പ്രയോജനപ്പെടുത്താൻ ആഗ്രഹിക്കുന്ന, എന്നാൽ ഈ പ്രക്രിയ സ്വയം സജീവമായി കൈകാര്യം ചെയ്യാൻ ആഗ്രഹിക്കാത്ത നിക്ഷേപകർക്ക് ഓട്ടോമേറ്റഡ് ടാക്സ് ലോസ് ഹാർവെസ്റ്റിംഗ് ഒരു സൗകര്യപ്രദമായ ഓപ്ഷനാണ്.
ചില ജനപ്രിയ ഓട്ടോമേറ്റഡ് ടാക്സ് ലോസ് ഹാർവെസ്റ്റിംഗ് ടൂളുകളിൽ ഇവ ഉൾപ്പെടുന്നു:
- ബെറ്റർമെൻ്റ്
- വെൽത്ത്ഫ്രണ്ട്
- ഷ്വാബ് ഇൻ്റലിജൻ്റ് പോർട്ട്ഫോളിയോസ്
- പേഴ്സണൽ ക്യാപിറ്റൽ
ഈ പ്ലാറ്റ്‌ഫോമുകൾ സാധാരണയായി അവരുടെ സേവനങ്ങൾക്കായി ഒരു ചെറിയ ഉപദേശക ഫീസ് ഈടാക്കുന്നു, എന്നാൽ സാധ്യതയുള്ള നികുതി ലാഭം പലപ്പോഴും ചെലവിനെക്കാൾ കൂടുതലായിരിക്കും.
ഉപസംഹാരം
നിങ്ങളുടെ നികുതി ഭാരം കുറയ്ക്കാനും നികുതിക്ക് ശേഷമുള്ള നിക്ഷേപ വരുമാനം മെച്ചപ്പെടുത്താനും സഹായിക്കുന്ന ശക്തമായ ഒരു നിക്ഷേപ തന്ത്രമാണ് ടാക്സ് ലോസ് ഹാർവെസ്റ്റിംഗ്. നഷ്ടത്തിലുള്ള നിക്ഷേപങ്ങൾ തന്ത്രപരമായി വിൽക്കുകയും മൂലധന നേട്ടങ്ങൾ നികത്തുകയും ചെയ്യുന്നതിലൂടെ, നിങ്ങളുടെ മൊത്തത്തിലുള്ള നികുതി ബാധ്യത കുറയ്ക്കാനും കാലക്രമേണ നിങ്ങളുടെ പോർട്ട്‌ഫോളിയോ വേഗത്തിൽ വളർത്താനും കഴിയും. എന്നിരുന്നാലും, നിങ്ങളുടെ അധികാരപരിധിയിലെ നിയമങ്ങളും ചട്ടങ്ങളും മനസ്സിലാക്കുകയും, സാധ്യതയുള്ള അപകടസാധ്യതകളെക്കുറിച്ച് ബോധവാന്മാരായിരിക്കുകയും, ആവശ്യമുള്ളപ്പോൾ പ്രൊഫഷണൽ മാർഗ്ഗനിർദ്ദേശം തേടുകയും ചെയ്യേണ്ടത് പ്രധാനമാണ്. ശരിയായി നടപ്പിലാക്കിയാൽ, തങ്ങളുടെ നികുതി സാഹചര്യം ഒപ്റ്റിമൈസ് ചെയ്യാൻ ആഗ്രഹിക്കുന്ന ഏതൊരു നിക്ഷേപകനും ടാക്സ് ലോസ് ഹാർവെസ്റ്റിംഗ് ഒരു വിലപ്പെട്ട ഉപകരണമാകും.
നിരാകരണം: ഈ ബ്ലോഗ് പോസ്റ്റ് വിവര ആവശ്യങ്ങൾക്ക് മാത്രമുള്ളതാണ്, ഇത് സാമ്പത്തികമോ നികുതിയോ സംബന്ധിച്ച ഉപദേശമല്ല. ഏതെങ്കിലും നിക്ഷേപ തീരുമാനങ്ങൾ എടുക്കുന്നതിന് മുമ്പ് യോഗ്യതയുള്ള ഒരു സാമ്പത്തിക ഉപദേഷ്ടാവുമായോ നികുതി വിദഗ്ദ്ധനുമായോ ബന്ധപ്പെടുക.